Как получить налоговый вычет по ИИС пошаговая инструкция. Что такое ИИС? Какой тип ИИС выбрать?

Как получить налоговый вычет
Время чтения: 9 мин.

Приветствую. Когда вы впервые услышали о ИИС, у вас наверняка появилось множество вопросов. Что такое ИИС? Зачем он нужен? Какой вид ИИС выбрать? Сколько раз можно получить денег по ИИС. На эти и другие вопросы вы узнаете ответы в этой статье.

Но прежде хочу порекомендовать брокера Тинькофф Инвестиции. Удобное приложение для торговли акциями на телефоне. Акции в подарок за прохождение уроков по инвестированию. А еще вы получите карту Тинькофф Блэк с кэшбэком и процентом на остаток.

Что такое ИИС налоговый вычет?

ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет. Это вид брокерского счета, по которому вы сможете получать налоговый вычет за торговлю ценными бумагами.

Налоговый вычет это льгота, которую можно получить от государства. По факту это часть дохода, которую вы заплатили государству и можете получить обратно.

Чтобы получить налоговый вычет вы должны пополнить инвестиционный счет, положить туда деньги, а на следующий год получить 13% от вашего вклада.

Максимум налоговый вычет за один год вы можете получить 52 тыс. рублей. То есть вам нужно вложить 400 тыс. для получения налогового вычета. Вы можете вложить и больше 400 тыс. но налоговый вычет с большей суммы вы не получите.

Если у вас есть, 800 тыс. логично будет вложить 400 тыс. в конце года (чтобы в следующем году получить 52 тыс. вычет). И в следующем году еще 400 чтобы потом еще получить 52 тыс. рублей. Так можно делать каждый год.

Максимальный взнос в год вы можете сделать на ИИС – 1000000 рублей. Кстати взнос можно делать только в рублях.

Получить налоговый вычет вы можете в течение 3 лет после того как положили деньги на ИИС. После трех лет это право сгорает.

Сколько ИИС можно открывать? Вы можете открыть второй ИИС счет для того чтобы перевести деньги с одного брокера к другому. Но получить налоговый вычет можно только с одного инвестиционного счета, и когда закроете второй ИИС счет (в течение месяца). Налоговая служба обязательно узнает об открытии или закрытии счета т.к. брокер передает всю информацию налоговой об открытии и закрытии счетов.

Так что можно иметь 2 открытых ИИС можно, но только в течение одного месяца. И никаких льгот вы по второму ИИС не получите.

ИИС налоговый вычет
ИИС налоговый вычет

Зачем нужно государству выплачивать вычет ИИС?

Государству выгодно чтобы вы инвестировали в брокерский счет, покупая ценные бумаги. За счет этого будет развиваться экономика, и улучшаться условия для бизнеса в стране.

Отсюда логичный вывод, что вычет ИИС можно получить, только открыв счет у Российского брокера. Но вы можете покупать акции иностранных компаний (возможно скоро запретят). То есть вы можете получить налоговый вычет, просто положив деньги на ИИС, даже покупать акции не обязательно.

В чем подвох спросите вы?

Подвох в том, что ИИС нельзя закрывать в течение 3 лет. Если вам понадобятся деньги, и вы закроете счет (уже получив налоговый вычет), то вам придется вернуть налоговый вычет, который вы получали и заплатить штраф.

Так же нельзя частично выводить деньги с ИИС. При выводе денег ИИС полностью закрывается. Но некоторые брокеры позволяют получать дивиденды на счет с ИИС, которые можно вывести.

Есть маленький секрет. Вы можете и открыть ИИС и не вкладывать туда деньги 3 года. Под конец третьего года положить деньги 400 тыс. На следующий год получить налоговый вычет 52 тыс. рублей и удачно закрыть ИИС.

Как выбрать тип налогового вычета?

Да-да бывают несколько типов налогового вычета, но выбрать вы можете только один:

  • Тип А. Вычет по взносам. Этот вид стоит выбирать, если вы работаете и у вас есть официальный доход (вы платите налог 13%). Если вы ИП или само занятый и платите, налоги этот вид вычета тоже вам подойдет. В этом случае доход ограничен 52 тыс. рублей. Пенсионеры, безработные не могут получить это вычет, так как не платят налоги.
  • Тип Б. Вычет по прибыли. При выборе этого типа вычета вы не платите налог в 13% при продаже ценных бумах. Это обязательный налог для всех инвесторов. Подходит для крупных инвесторов, готовых вложить крупную сумму сразу на долгосрок.

Если вы работающий человек с постоянной зарплатой и вкладываете небольшую сумму денег каждый год (до 400 тыс.). То для вас однозначно подойдет налоговый вычет по взносам (тип А).

А если вы пенсионер или у вас нет постоянного официального дохода, и собираетесь вы положить одну крупную сумму без пополнений, то для вас будет выгоден вычет по прибыли (тип Б).

Если вы выбирали вычет типа Б, вам не нужно обращаться в налоговую и заполнять справку 3-НДФЛ (за вас это сделает брокер). Только при закрытии счета вам нужно будет взять справку в ИФНС что вы не получали вычет по взносам и передать ее брокеру.

При выборе налогового вычета учитываете, что для вас будет выгодно. Налоговый вычет по взносам (тип А) более популярен, так как доступен большему количеству населения.

Сколько раз можно получать налоговый вычет ИИС?

Налоговый вычет вы можете получать каждый год по типу вычета типа А (вычет по взносам). Основное условие это вклад (400 тыс. рублей для получения максимального вычета 52 тыс. рублей) раз в год.

Напоминаю, что снять вы эти деньги сможете только при закрытии ИИС (через 3 года), частично снимать с ИИС нельзя. Но никто вам не помешает закрыть и через несколько месяцев открыть вновь инвестиционный счет. Правда, там опять нужно будет ждать 3 года (получая налоговый вычет), чтобы его закрыть.

Вычет по типу Б (вычет по прибыли) вы сможете только один раз, при закрытии счета.

Кто может получить вычет ИИС

Налоговый вычет могут получить только те, кто открыл и пополнил ИИС. А открыть ИИС в свою очередь могут:

  • Лица, достигшие 18 лет.
  • Налоговые резиденты РФ (платите налоги в России). Вы не обязаны иметь регистрацию в России, но находиться на территории РФ 183 дня в году.

Согласно российскому законодательству вы не можете заниматься предпринимательской деятельностью, если находитесь на государственной службе (пп. 3 п. 1 ст. 17 Федерального Закона № 79-ФЗ). В целом вам можно будет открыть ИИС, но с некоторыми ограничениями. Например, не сможете купить иностранные и бумаги и прочее.

Как получить налоговый вычет ИИС инструкция

И вот вы открыли ИИС, заключив договор с брокером, пополнили его. Пора получить налоговый вычет по типу А (вычет по взносам).

Напоминаю что получить вычет можно только на следующий год после того как пополнили ИИС. Если, например вы пополнили ИИС в 2021 году, получить налоговый вычет сможете только в 2022.

Вам нужно будет сделать несколько действий:

  1. Связаться с налоговой.
  2. Подать заявление 3-НДФЛ.
  3. Дождаться ответа от налоговой.
  4. Получить деньги.

Вы можете прийти в налоговую и за вас напишут заявление сами работники за деньги. Но разобравшись один раз, вы поймете, что тут работы минут на 15 максимум. А заплатить вам придется немало, еще и неизвестно правильно ли они все сделают за вас.

Зарегистрироваться в налоговой

Первым делом зайдите на сайт ФНС. Найдите отделение в вашем городе и телефон. Позвоните и уточните, как получить логин и пароль от личного кабинета. Вам скажут, что забрать его можете в налоговой, по месту жительства в любое рабочее время.

Вы можете получить логин и пароль автоматически, войдя через Госуслуги. Но иногда бывает, эта функция не работает и придется идти за паролем в анлоговую по месту жительства.

В моем случае как раз не получилось зарегистрироваться через Госуслуги. И мне пришлось идти в налоговую службу по моему месту жительства. Взять с собой нужно только паспорт.

Я приехал в налоговую по места жительства и взял талон в электронную очередь. Ждать пришлось очень мало (сейчас все делается удаленно и народу там немного). Оператору сказал, что пришел за данными от личного кабинета. Она сразу дала мне листок с логином и паролем от личного кабинета.

Через личный кабинет налоговой службы можно:

  1. Отправлять обращения в ИФНС без лично присутствия.
  2. Оплачивать налоговую задолженность.
  3. Получать справки о доходах.
  4. Заполнять декларацию 3-НДФЛ.
  5. Узнать информацию об имуществе.

Первый шаг сделан, контакт с налоговой службой установлен. Перейдем ко второму шагу.

Еще вам может понадобиться ИНН. Мне оператор сразу нашла ИНН без проблем. Ели у вас проблемы с ИНН заранее уточните по телефону как его получить.

Как получить электронную подпись

Налоговая декларация это официальный документ. Вы не сможете удаленно понаставить вашу личную подпись, поэтому используется такой термин как электронная подпись.

Получить электронную подпись (далее ЭП) можно там же на сайте налоговой. Для этого зайдите во вкладку «Профиль» и нажмите «Получить электронную подпись».

Получение электронной подписи
Получение электронной подписи на сайте налоговой

Вам нужно будет придумать и ввести пароль для доступа к электронной подписи.

Самое главное запомните, и запишите этот пароль. Если вы его потеряете, вам придется ехать в налоговую и регистрировать новую электронную подпись.

После этого можно заполнять справку 3-НДФЛ для вычета налога с ИИС.

Это самая простая неквалифицированная ЭП. Этой подписью можно подписывать только документы на сайте налоговой (декларации, заявления и иные документы). Она имеет ограниченный срок действия. Через какое-то время необходимо будет заново получать сертификат ЭП (15 месяцев).

Когда сертификат будет выпущен, вы увидите в своем профиле такое сообщение:

Сертификат электронной подписи
Сертификат электронной подписи

Какие документы нужны для вычета ИИС

Для получения налогового вычета нужно подать декларацию 3-НДФЛ вместе с пакетом документов в налоговую. Как говорил это можно сделать удаленно сразу при подаче заявления. Шаблон заявления тоже есть на сайте, ниже расскажу как его подать.

Заранее подготовьте требуемые документы:

  1. 2-НДФЛ. Справка о доходах за тот год, который пополняли ИИС. Она подтверждает, что вы платили налог государству 13%. Ее можно получить в бухгалтерии по месту вашей работы.
  2. Скан договора об открытии счета. Этот документ вы получаете при открытии ИИС. Называется он по-разному в разных компаниях (договор на ведение ИИС счета, заявка о присоединении и т.д.).
  3.  Документы, подтверждающие зачисление на счет ИИС денежных средств. Это может быть кассовый ордер, платежное поручение или квитанция. Найти вы их сможете в личном кабинете вашего банка, или же в самом банке, через который пополняли ИИС.
Приходной кассовый ордер
Приходной кассовый ордер
Квитанция
Квитанция

Как заполнить деклорацию 3НДФЛ

Теперь будем подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую службу. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем «Жизненные ситуации».

Страница "Жизненные ситуации"
Страница “Жизненные ситуации” в кабинете налоговой

Тут вам предложат загрузить или заполнить онлайн налоговую декларацию для физических лиц. Если у вас нету декларации заполненной в специальной программе, выбирайте «заполнить онлайн».

Заполнять декларацию по шаблону очень просто. Все необходимые разъяснения уже будут в шаблоне, вам останется только ввести личные данные.

Выбираете год, в который пополняли ИИС и указываете данные поля:

Данные налоговой декларации 3-НДФЛ
Данные налоговой декларации 3-НДФЛ

Дальше вам нужно будет указать данные о вашем работодателе (КПП, ИНН, ОКТМО). Все эти данные можете найти через интернет, указав наименование вашей фирмы. Так же суммы дохода и налога из вашей справки 2-НДФЛ.

Доходы налоговой декларации 3-НДФЛ
Доходы налоговой декларации 3-НДФЛ

Далее выбираете тип вычета. Если вы пополняли ИИС это инвестиционный налоговый вычет.

Выбор вычетов 3-НДФЛ
Выбор вычетов 3-НДФЛ

После вам нужно указать ту сумму, которую вы внесли на ИИС.

Сумма вычетов 3-НДФЛ
Сумма вычетов 3-НДФЛ

Вот и все заявление готово. Еще одним шагом будет нажать «Распорядиться». Тут вам надо будет указать реквизиты вашего банковского счета для получения налогового вычета. Так же можно пропустить этот пункт и указать реквизиты позже.

Сумма переплаты по декларации 3-НДФЛ
Сумма переплаты по декларации 3-НДФЛ
Доступно к возврату 3-НДФЛ
Тут вы увидите сколько денег вам доступно к возврату

В последнюю очередь вам предложат загрузить сканы требуемых документов (2-НДФЛ, договор об открытии счета и платежные поручения). Объем загружаемых документов должен быть не более 20 мб.

3-НДФЛ прикрепить документы
Прикрепите документы к декларации 3-НДФЛ

Вводим пароль своей электронной подписи и нажимаем «Подтвердить и отправить». Это все, было не так сложно, правда?

Декларация 3-НДФЛ отправлена
Готовая декларация 3-НДФЛ вместе с загруженными документами

Ждем сведения о ходе камеральной проверки и деньги

Деньги вам поступят на счет в течение четырех месяцев. Сама камеральная проверка длиться три месяца после того как вы отправили декларацию. И еще в течение месяца после подтверждения налоговой проверки вашей декларации вам переведут деньги.

Выписка о камеральной проверке из налогового кодекса РФ
Выписка о камеральной проверке из налогового кодекса РФ
Сведения о ходе камеральной проверки
Сведения о ходе камеральной проверки

Заключение

ИИС как разновидность брокерского счета довольно выгодный инструмент. Открыть его не составит труда, делается это быстро и, как правило, онлайн. Единственный совет это выбирать лучшего брокера из рейтинга.

Если вы вкладываете небольшие суммы денег до 400 тыс. рублей в год, то ИИС для вас окажется, особенно полезен. Посчитайте сами средняя доходность акции около 10-15% и 13% вычет налога, который вы сможете получить от государства. Итого до 23-30% прибыли вы сможете получать ежегодно без каких-либо рисков.

Если вам было что то непонятно вот посмотрите видео инструкцию:

Налоговый вычет ИИС 2021: как получить возврат налога за индивидуальный инвестиционный счет / 3-НДФЛ

Спасибо что дочитали до конца, напишите в комментариях, открыли ли вы уже ИИС?

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *